Корректировка баланса при проведении взаимозачета дебиторской и кредиторской задолженности

Comments

• Добрый день.
  Проведение взаимозачета регулируется отношениями между контрагентами по письменному предложению одной из сторон.
  Если нет такого предложения. то самостоятельно произвести зачет вы не можете.
  Если вы выполнили эти требования в 2015 г, то вы не можете отразить это в прошлой отчетности
• Цитата: Проведение взаимозачета регулируется отношениями между контрагентами по письменному предложению одной из сторон.Если нет такого предложения. то самостоятельно произвести зачет вы не можете.Если вы выполнили эти требования в 2015 г, то вы не можете отразить это в прошлой отчетности

  В том то и дело, что все акты и соглашения подписаны как надо - последним числом кварталов.
  А в программу занесены они 01.01.15.
• Добрый день!
  
  

  Цитата: А в программу занесены они 01.01.15

  Не надо трогать балансы за прежние годы.Изменения ведь внесены после отчетной даты,учтете все в балансе за 2015 год.
• Спасибо, вот что еще нашла.
  Показатели Бухгалтерского баланса за отчетный период и два прошлых года должны быть сопоставимы.
  То есть должны быть сформированы по одним и тем же правилам. Несопоставимость показателей может возникнуть, если в отчетном периоде были выявлены существенные ошибки прошлых лет и (или) изменилась учетная политика организации.
  В этом случае в Бухгалтерском балансе за текущий период прошлогодние показатели придется скорректировать исходя из действующих теперь условий. Но сами балансы за прошлые периоды исправлять не нужно. 
  
  так будет верно? я в балансе за 2015год в показателях 2013 и 2014годов покажу верные значения и буду ждать письма. В пояснениях укажу ,что ранее были указаны НЕ остатки, а обороты. Так верно будет?
• Цитата: ранее были указаны НЕ остатки, а обороты.

  что это значит?
• Цитата: что это значит?

  Я просто не знаю что в пояснениях надо будет написать.
  так и написать? не были учтены взаимозачеты?
• Цитата: не знаю что в пояснениях надо будет написать

  нужно описывать ситуацию так, как реально имеет место быть; Вам следует написать, что были завышены показатели дебиторской и кредиторской задолженности, т.к. в учете не были отражены такие-то и такие-то операции.
• Цитата: нужно описывать ситуацию так, как реально имеет место быть; Вам следует написать, что были завышены показатели дебиторской и кредиторской задолженности, т.к. в учете не были отражены такие-то и такие-то операции.

  т.е я правильно сделаю, если в балансе 2015года, в показателях 2013 и 2014 годов укажу верные значения?
  Или же просто в 2015году указать как есть, а в тех оставить  как было?
  Просто например должно быть 7 , а было указано 20
• Цитата: должно быть 7 , а было указано 20

  а с валютой баланса как эти расхождения соотносятся? это существенная ошибка?
• Цитата: а с валютой баланса как эти расхождения соотносятся? это существенная ошибка?

  Да, существенная ошибка.
  Я написала 7 и 20 - это валюта баланса какая должна быть и соответственно какая указана без проведения взаимозачетов. Расхождение в 13((